本公司審計委員會成立於民國110年8月24日審計委員由全體獨立董事組成,審計委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議,本委員會由全體獨立董事組成,委員之任期為三年,連選得連任,審計委員會之決議應有全體成員二分之一以上同意。


審計委員會之職權


審計委員會之職責包括財務報表、稽核、內部控制制度、取得或處分重大資產或衍生性商品交易、重大資金貸與背書或保證、募集或發行有價證券、相關法規遵循、經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突、舞弊調查報告、公司風險管理、簽證會計師之委任、解任或報酬,以及財務、會計或內部稽核主管之任免等。


112年度審計委員會之工作重點

 

各季財務報表審議
年度營業報告書、財務報表及盈餘分配審議
員工及董事酬勞分配比率審議
變更會計師、簽證會計師之獨立性及公費審議
內控制度修訂審議
各項辦法修訂審議
解除董事及經理人競業禁止審議
出售暨買回轉投資公司股票審議  


成員簡介

 
姓名 主要學(經)歷 專業能力
財會相關 資訊科技 法律相關 風險管理
李林雨 逢甲大學合作經濟系;生達獨立董事;生達薪酬委員 V     V
王惠鈞 中央研究院副院長;生達獨立董事;生達薪酬委員       V
劉紹宗 台灣類比科技(股)公司董事長兼總經理;生達獨立董事;生達薪酬委員 V V   V
李翔 聯合法律事務所;生達獨立董事     V V
  

112年度審計委員會運作情形

 
審計委員會 議案內容及後續處理 證交法§14-5所列事項 未經審計委員會通過,而經全體董事2/3 以上同意之議決事項
第一屆第七次
112.03.14
1.訂定111年度員工酬勞及董監事酬勞分派比率及方式案    無
2.通過本公司111年度營業報告書、個體財務報告及合併財務報告案 v  無
3.本公司111年度盈餘分配案    無
4.本公司111年度內部控制制度有效性考核及內部控制制度聲明書案 v  無
5.本公司112年度委任簽證會計師之報酬暨評估聘任之簽證會計師之獨立性及適任性案 v  無
6.預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務(non-assurance services)事案    無
7.本公司擴建工程課機房案,工程預算總金額新台幣2.0億元(含)以內案    無
8.向子公司生泰合成工業股份有限公司取得供營業使用之設備案    無
9.本公司財務及會計主管任命案 v  無
10.本公司「公司治理主管」任命案 v  無
11.增選本公司董事一席及獨立董事一席案    無
12.解除本公司新任董事之競業禁止案 v  無
13.向公司提名董事及獨立董事候選人名單案    無
審計委員會決議結果(112年 3 月 14 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第一屆第八次
112.05.09
1.通過本公司112年第一季合併財務報告案 v  無
2.解除本公司新任董事候選人之競業禁止案 v  無
3.解除本公司經理人之競業禁止案    無
4.修訂本公司「股東會議事規則」部份條文案    無
5.優盛公司(上櫃代碼:4121)股票出售暨買回案    無
審計委員會決議結果(112 年 5 月 9 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第一屆第九次
112.08.08
1.通過本公司112年第二季合併財務報告案案 v  無
2.於越南新設立子公司案    無
3.展延優盛公司(上櫃代碼:4121)股票買回期間及提高每股預計買回金額案    無
4.修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」部份條文案    無
審計委員會決議結果(110 年 08 月 08 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第一屆第十次
112.11.07
1.通過本公司112年第三季合併財務報告案 v  無
2.訂定「113年度內部稽核年度稽核計畫」案 v  無
3.本公司製劑大樓1~3樓改建案,工程預算總金額新台幣1.8億元以內案    無
4.本公司生產設備新增案,預算總金額新台幣1.7億元以內案    無
5.參與易威生醫科技股份有限公司(上櫃代碼:1799)現金增資案    無
6.訂定「關係人相互間財務業務相關作業規範」案    無
審計委員會決議結果(112 年 11 月 07 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。


審計委員會績效評估結果


本公司於112年2月完成111年度功能性委員會(包含審計委員會及薪酬委員會)績效評估作業。評估方式為內部自評,評估面相包含對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制。評估結果績效為「優」,並已將評估結果提報於112年3月14日董事會。